Comparación de las diferencias fiscales entre Quebec y Ontario

El panorama fiscal canadiense es complejo y varía considerablemente de una provincia a otra. En este artículo, exploraremos las diferencias fiscales entre Quebec y Ontario. Si bien comparten una historia y una cultura comunes, sus sistemas tributarios son distintos. Comprender estas diferencias es esencial para residentes, empresarios e inversores que deseen desenvolverse eficazmente en estos entornos fiscales.

Impuestos sobre la renta

Uno de los aspectos más llamativos de los sistemas tributarios de Quebec y Ontario es su estructura del impuesto sobre la renta.

Tasa impositiva

Quebec tiene su propio sistema tributario, administrado por Revenu Québec , mientras que Ontario está gestionado por la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) .

En Quebec, las tasas impositivas provinciales son generalmente más altas, pero los servicios sociales y los programas gubernamentales también están más desarrollados (guarderías subvencionadas, créditos fiscales familiares, etc.).

Actualmente, para el año fiscal 2023, la tasa marginal máxima en Quebec es del 53,31 %, mientras que en Ontario es ligeramente superior, del 53,53 %. Si bien las tasas son similares, la forma en que se aplican los tramos impositivos puede influir en el importe total del impuesto.

En 2025, las tasas impositivas en Quebec oscilan entre el 14 % y el 25,75 %, según los ingresos. En Ontario, oscilan entre el 5,05 % y el 13,16 %, pero se suman a los impuestos federales. Por ejemplo, una persona que gane $100,000 en Quebec podría pagar unos $24,000 en impuestos, mientras que en Ontario pagaría unos $22,000.

Resultado: la carga fiscal global suele ser un poco más pesada en Quebec, pero se compensa con ciertas ventajas sociales.

Créditos fiscales

Quebec ofrece créditos fiscales únicos. El crédito fiscal solidario, por ejemplo, ayuda a los hogares de bajos ingresos a compensar el coste de la vida. Los hogares con ingresos inferiores a 18.000 dólares al año pueden recibir hasta 1.000 dólares; también se ofrece el crédito fiscal para gastos de cuidado infantil; y se ofrecen programas especiales para fomentar las compras locales y las renovaciones energéticamente eficientes.

En Ontario, sin embargo, los créditos son más limitados, pero existe, por ejemplo, el Beneficio Trillium, que combina varios subsidios provinciales para gastos de vivienda y energía. Créditos fiscales como el Crédito Fiscal para Personas Mayores buscan reducir la carga fiscal de las personas mayores al proporcionar un monto de hasta $1,100.

Impuesto sobre las ventas

El impuesto sobre las ventas es otra diferencia importante entre Quebec y Ontario.

Tasa de impuesto sobre las ventas

Quebec aplica el Impuesto sobre las Ventas de Quebec (ICV), actualmente fijado en el 9,975 %. Ontario, por otro lado, impone un impuesto armonizado sobre las ventas (HST) del 13 %. Si bien la tasa general del HST es más alta, el IVC suele aplicarse a más bienes y servicios. En 2022, el 72 % de los productos vendidos en Quebec estaban sujetos al IVC, mientras que en Ontario, esta cifra era del 68 %.

Exenciones y reembolsos

Ambas provincias ofrecen exenciones. Los productos alimenticios y los servicios de salud suelen estar exentos del impuesto sobre las ventas en Quebec, mientras que en Ontario cada categoría puede tener criterios de elegibilidad diferentes. Por ejemplo, los medicamentos con receta están totalmente exentos del HST en Ontario.

Impuestos sobre la propiedad

Los impuestos sobre la propiedad son otro ámbito en el que las diferencias son notables.

Tasa impositiva

En general, las tasas de impuesto predial en Quebec son más bajas que en Ontario, lo que hace que la compra de vivienda sea más atractiva. Para un residente del área de Montreal, la tasa promedio de impuesto predial es del 0,8%, mientras que en Toronto puede llegar al 1,2%. Esto se traduce en ahorros para los propietarios, especialmente considerando el precio promedio de una vivienda, que ronda los 700.000 dólares en Montreal, en comparación con los 1,1 millones de dólares en Toronto.

Uso de los ingresos

Los ingresos del impuesto predial se utilizan para financiar servicios municipales como educación, infraestructura y atención médica. En Montreal, el 45 % de estos fondos se destina a escuelas, mientras que en Toronto, aproximadamente el 50 % se destina a mejoras de infraestructura.

Contribuciones y regímenes de seguridad social

En Quebec, los trabajadores contribuyen al Plan de Pensiones de Quebec (QPP) , que es independiente del Plan de Pensiones de Canadá (CPP) utilizado en Ontario.

Además, Quebec cuenta con su propio régimen de seguro parental (RAP) , más generoso que el régimen federal, lo que supone una ventaja importante para las familias jóvenes.

Impuestos corporativos

Las empresas deben navegar por diferentes sistemas tributarios dependiendo de su provincia.

Tasas de impuestos corporativos

La tasa impositiva corporativa en Quebec es del 11,5 %. En Ontario, las pequeñas empresas se benefician de una tasa del 11,5 %, mientras que las grandes empresas están sujetas a una tasa del 26,5 %. Por lo tanto, las pequeñas empresas en Quebec pueden beneficiarse de una exención fiscal que estimula el emprendimiento local.

Incentivos fiscales

Las provincias buscan atraer empresas con diversos incentivos fiscales. Quebec es conocido por sus generosos créditos fiscales para investigación y desarrollo, que pueden representar hasta el 30 % de los gastos subvencionables. En cambio, Ontario ofrece programas de apoyo centrados en la innovación, como el Crédito Fiscal para la Innovación de Ontario, para fomentar la inversión en tecnología.

Resumen de las diferencias fiscales

Las diferencias fiscales entre Quebec y Ontario son considerables y pueden afectar significativamente la vida cotidiana de residentes, empresas e inversionistas. Ya sea el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre las ventas, el impuesto predial o el impuesto de sociedades, cada provincia tiene sus propias normas y regulaciones.

Para quienes estén considerando mudarse o invertir, es fundamental comprender estas diferencias fiscales. Una planificación fiscal adecuada puede minimizar los impuestos y maximizar los beneficios financieros. En resumen, comprender a fondo los sistemas tributarios de Quebec y Ontario puede marcar la diferencia en su éxito financiero a largo plazo.

Consulte siempre con un especialista en impuestos para evaluar su situación personal y sacar el máximo provecho de los programas ofrecidos.

En www.dianaparadachacon.com nuestro equipo de especialistas puede ayudarle a tomar la mejor decisión financiera para su situación y aprovechar al máximo los beneficios fiscales que ofrece la provincia de su elección.

Ya sea que viva en Quebec o en Ontario, le ayudamos a optimizar sus impuestos, créditos y programas gubernamentales, para que cada dólar cuente.